Nghiên cứu được thực hiện dựa trên phân tích dữ liệu của 34 Ngân hàng thương mại ở Việt Nam trong giai đoạn 2011 – 2021 nhằm kiểm định các tác động của yếu tố đặc trưng ngân hàng cũng như yếu tố vĩ mô của thị trường Việt Nam. Bằng việc sử dụng phương pháp ước lượng Generalized Least Square (GLS ) để khắc phục hiện tượng phương sai số thay đổi và hiện tượng tự tương quan trong mô hình cũng như xử lý các khoảng trống nghiên cứu của các bài nghiên cứu đi trước, tác giả đã tìm ra được các bằng chứng về tác động của các yếu tố vi mô và vĩ mô đến tỷ lệ vốn an toàn và đồng thời đưa ra được các giải pháp cũng như khuyến nghị nhằm đảm bảo các ngân hàng thương mại luôn duy trì được mức an toàn vốn tối thiểu.